Tìm hiểu ngay chức năng trình ký trong kê khai thuế qua mạng

Chức năng trình ký trong kê khai thuế qua mạng là gì? Khi nào thì sử dụng chức năng trình ký? Cách thức kê khai và nộp thuế qua mạng có sử dụng chức năng trình ký thế nào? Chi tiết sẽ được giải đáp ngay trong bài viết dưới đây.

1. Khi nào sử dụng chức năng trình ký trong kê khai thuế qua mạng?

Trình ký trong kê khai thuế qua mạng có thể hiểu là chức năng hỗ trợ người nộp thuế (NNT) trình ký lên sếp hoặc lên người có quyền hạn ký duyệt tờ khai, sau khi đã hoàn tất thủ tục kê khai thuế cho doanh nghiệp.

Thực tế, chức năng trình ký này chỉ sử dụng khi NNT không được cầm chữ ký số của công ty. Theo đó, sau khi NNT hoàn tất thủ tục kê khai thuế, lãnh đạo hay người có quyền hạn ký duyệt tờ khai (người cầm chữ ký số của công ty) sẽ vào chức năng trình ký để tiến hành kiểm duyệt, ký số và gửi tờ khai tới cơ quan thuế.

Các doanh nghiệp khi sử dụng chức năng Trình ký sẽ có một nhược điểm là kéo dài thời gian của quy trình khai và nộp tờ khai thuế tới cơ quan thuế. Tuy nhiên, ưu điểm lại là tăng cường lớp kiểm tra, rà soát nội dung của các tờ khai thuế đã lập, hạn chế tối đa sai sót có thể xảy ra khi nộp tờ khai thuế.

>> Có thể bạn quan tâm: Hóa đơn điện tử, Báo giá hóa đơn điện tử.

2. Quy trình khai và nộp tờ khai thuế qua mạng có sử dụng chức năng trình ký

Hiện nay, khi tiến hành kê khai thuế, người nộp thuế có thể chọn kê khai theo 1 trong 2 cách sau:

+ Cổng thông tin của Tổng cục Thuế: thuedientu.gdt.gov.vn;

+ Phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK).

Dưới đây, bài viết sẽ hướng dẫn bạn và doanh nghiệp cách kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ, trên phần mềm HTKK rồi nộp trên Cổng thông tin của Tổng cục Thuế. Đây hiện là cách khai và nộp thuế được rất nhiều doanh nghiệp lựa chọn và áp dụng.

2.1. Kê khai thuế trên HTKK

Bước 1: Đăng nhập phần mềm HTKK

Để kê khai thuế, trước tiên NNT cần mở phần mềm HTKK đã được cài đặt trên máy tính của mình rồi tiến hành đăng nhập. 

        

Đăng nhập vào phần mềm HTKK.

Bước 2: Chọn chức năng “Thuế GTGT”

Sau khi đã đăng nhập thành công, trên giao diện trang chủ, NNT chọn chức năng “Thuế Giá Trị Gia Tăng”, chọn tiếp “Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)” để kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ.

Chọn chức năng “Thuế GTGT”.

Bước 3: Lựa chọn kỳ kê khai

Tiếp theo, khi cửa sổ “Chọn kỳ tính thuế” xuất hiện, người nộp thuế nhấn chọn “Tờ khai theo quý”; chọn tiếp “Quý” và “Năm” kê khai, đồng thời nhấn chọn “Tờ khai lần đầu”; cuối cùng nhấn ô “Đồng ý”.

>> Tham khảo: Thu hồi hóa đơn đã kê khai thuế.

Cửa sổ “Chọn kỳ tính thuế”.

Bước 4: Điền thông tin tờ khai

Sau khi nhấn chọn tờ khai và kỳ khai thành công, giao diện Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT) sẽ hiển thị. Khi này, việc của người nộp thuế là kê khai đầy đủ các thông tin cần thiết lên tờ khai.

Bước 5: Xuất kết tờ khai XML

Cuối cùng, sau khi hoàn tất kê khai, người nộp thuế nhấn nhấn “Kết xuất”, chọn “kết xuất XML” để xuất tờ khai thuế ở định dạng XML.

Nhấn “Kết xuất” tờ khai.

2.2. Tải tờ khai thuế lên trên Cổng thông tin của Tổng cục Thuế

Sau khi đã xuất kết tờ khai định dạng XML thành công rồi tải về máy tính, NNT tiến hành:

Bước 1: Truy cập vào Cổng thông tin của Tổng cục Thuế

NNT truy cập vào website của Tổng cục Thuế theo địa chỉ: thuedientu.gdt.gov.vn.

Giao diện trang thuedientu.gdt.gov.vn.

Bước 2: Đăng nhập vào tài Khoản của Doanh nghiệp

Để có thể tải tờ khai và nộp tờ khai thuế, NNT cần đăng nhập vào tài hệ thống theo đúng tài khoản của doanh nghiệp đã đăng ký.

Bước 3: Chọn chức năng “Khai thuế”

Tại giao diện chính, NNT chọn chức năng “Khai Thuế”, chọn tiếp “Trình ký”.

Nhấn chọn “Trình ký”.

Trên giao diện Trình ký, NNT nhấn vào ô “Chọn tệp tờ khai” để tải lên tờ khai thuế định dạng XML đã kết xuất và lưu lại trước đó.

Khi đã tải lên hoàn tất, NNT nhấn ô “Trình ký”.

>> Tham khảo: Tra cứu hóa đơn, Tra cứu hóa đơn điện tử.

2.3. Người ký duyệt tờ khai tiến hành ký số và nộp tờ khai lên cơ quan thuế

Do NNT không được cầm chữ ký số của doanh nghiệp nên sau khi đã tải tờ khai lên, người ký duyệt tờ khai (người cầm chữ ký số của doanh nghiệp) sẽ truy cập vào Cổng thông tin của Cơ quan thuế để ký số và nộp tờ khai cho doanh nghiệp. Cụ thể:

Bước 1: Chọn chức năng Trình ký

Trên giao diện chính, người ký duyệt sẽ chọn chức năng “Khai thuế”, chọn tiếp “Trình ký” rồi nhấn ô “Trình ký” để hệ thống hiển thị danh sách tờ khai trình ký.

Nhấn chọn “Ký và nộp tờ khai”.

Bước 2: Nhấn biểu tượng ở cột “Gửi phụ lục”

Hệ thống sẽ chuyển tới giao diện đính kèm phụ lục đối với các tờ khai và thông báo có phụ lục đính kèm. Người ký duyệt nhấn chọn “Ký và nộp tờ khai” để cửa sổ “SỐ PIN” hiển thị.

Nhập “SỐ PIN” rồi nhấn ô “Chấp nhận”.

Tiếp đó, người ký duyệt nhập số pin rồi nhấn ô “Chấp nhận”. Ngay sau đó, hệ thống sẽ gửi lại thông báo ký điện tử thành công và gửi tờ khai tới Cơ quan thuế.

Khi này, tại giao diện Trình ký, hệ thống hiển thị danh sách tờ khai đã gửi đến Cơ quan thuế.

Tờ khai khai thuế ký và nộp thành công sẽ hiển thị rõ nơi nộp.

Như vậy, bài biết trên đây đã giải đáp tới bạn và doanh nghiệp khi nào sử dụng chức năng trình ký trong kê khai thuế qua mạng. Đồng thời hướng dẫn quy trình khai và nộp tờ khai thuế qua mạng có sử dụng chức năng trình ký.

Mọi thắc mắc hoặc muốn được tư vấn muốn được tư vấn về phần mềm hóa đơn điện tử E-invoice hoàn toàn miễn phí, Quý doanh nghiệp vui lòng liên hệ:

CÔNG TY PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ THÁI SƠN

• Địa chỉ: Số 15 Đặng Thùy Trâm – Cầu Giấy – Hà Nội
• Tổng đài HTKH: 1900 4767 – 1900 4768
• Tel : 024.37545222
• Fax: 024.37545223
• Website: https://einvoice.vn/